EIP en Belgique

27 avril 2021

Actualité

Engagement individuel de pension EIP en Belgique

Quelle est la définition d’un EIP en Belgique? Que signifie un engagement individuel de pension?

Un EIP est un contrat d’assurance vie qui constitue une pension complémentaire aux indépendants avec une société. Les primes 100% déductibles sont versées par la société en branche 21 et/ou en branche 23 en fonction du choix du dirigeant d’entreprise.

BrancheProfil de risque
Branche 21 Taux d'intérêt garanti
Branche 23 Rendement potentiel plus élevé
Les deux branches combinées Adapté à votre profil

On compare souvent l’EIP avec l’assurance groupe pour salariés. Dans les deux cas, ces plans de pension complémentaire versent des primes via le dirigeant d’entreprise / employeur.

C’est quoi une assurance EIP  pour un indépendant?

Un EIP permet à l’indépendant de dégager des capitaux importants pour leurs retraite à travers leurs société tout en étant protégé durant sa carrière. En effet, cette assurance permet d’inclure des garanties complémentaires comme :

 

  • revenu garanti : l’assurance revenu garanti couvre votre rémunération en cas d’incapacité de travail ou maladie (plus d’infos)

  • exonération de prime : votre assurance groupe continue de se payer toute seule en cas d’incapacité de travail ou maladie

  • décès : mettez vos proches à l’abri en cas décès prématuré

Fiscalité de l’EIP (Engagement individuel de pension)

 

Les primes de votre EIP sont payées par votre société et sont totalement déductibles ! En outre, cette assurance pour indépendants est un excellent moyen de se rémunérer de façon différée ou immédiate (voir investissement immobilier ci-dessous) avec une pression fiscale moindre que des dividendes ou tantièmes !

Taxation – Comment est taxé le capital pension d’un EIP ?

 

Chaque prime versée par votre société est soumise à une taxe de 4.4% et la taxation de votre capital constitué dans un EIP dépend de votre âge à la retraite. Le tableau ci-dessous illustre les différentes taxation du capital en fonction de votre âge.

ÂGE AU VERSEMENT DU CAPITAL DE PENSION COMPLÉMENTAIRETaxation
60 ans 20 %
61 ans 18 %
62 à 64 ans 16.5%
Actif jusqu'à 65 ans 10%

Investissement immobilier pour les indépendants

 

Un EIP permet de faciliter grandement une opération immobilière en Belgique et dans tout l’espace économique européen (travaux, achat, construction…). En effet, vous pouvez soit mettre votre capital en gage, soit demander une avance sur vos réserves constituées afin de financer vos projets immobiliers. Vous bénéficiez donc directement d’une partie du capital actuel et futur de votre engagement individuel de pension !

 

L’EIP est également un excellent outil pour réaliser un crédit avec reconstitution de capital : le crédit bullet. La différence de coût entre un crédit classique remboursé par votre rémunération nette et un credit bullet remboursé par votre EIP peut-être vertigineuse !

 

L’ensemble de tous les avantages précités font de l’engagement individuel de pension un outil financier à utiliser indéniablement dans le package salarial de l’indépendant dirigeant d’entreprise !

Comment souscrire à un EIP en Belgique?

 

Le Groupe RGF, organisme indépendant spécialisé en constitution de pension, vous assure d’optimaliser votre EIP à différents niveaux :

 

  • Amélioration fiscale / augmentation du potentiel : la plupart des dirigeants d’entreprise pensent avoir atteint les limites fiscales pour leur assurance groupe, et leur comptable les réconforte dans cette idée. Mais en réorganisant mieux votre package salarial, des opportunités insoupçonnées se dégagent fréquemment !

  • Montage de projet immobilier : notre expertise en la matière vous assure d’adopter la meilleure stratégie pour financer une opération immobilière, d’un point de vue fiscal, rentabilité et protection.

  • Protections personnelles : nous vous garantissons d’assurer de manière optimale vos rémunérations et la continuité de votre plan de pension en cas d’incapacité de travail.

  • Hauts rendements : enfin, nous vous proposons toujours le meilleur rendement du marché pour votre engagement individuel de pension.

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