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Pension Libre Complementaire pour Indépendants

PLCI Cibles Primes Prestations Taxation Communication Règles des 80%


Pension libre complémentaire pour indépendants


La Pension Libre Complémentaire pour Indépendants (PLCI) permet à la fois de vous constituer une pension complémentaire, de garantir un capital décès à votre famille si vous décédiez prématurément, ou de vous couvrir en cas d’invalidité.
Cette formule est destinée spécifiquement aux indépendants en personne physique et vise à compenser la faiblesse de leur pension légale. La PLCI ne peut être souscrite que par un indépendant en règle de cotisations sociales.
Avantage non négligeable : tout indépendant qui démarre une activité professionnelle peut également bénéficier d’une PLCI. La prime à payer sera calculée de deux manières : soit sur base d’un forfait, soit sur une base d’estimation des revenus.
La Pension Libre Complémentaire pour Indépendants en personne physique vous permet de bénéficier d’intéressants avantages fiscaux liés à la constitution d’une pension complémentaire.


Quels sont les avantages de la PLCI ?

La possibilité de bénéficier d’une fiscalité attrayante : votre épargne vous permet de récupérer annuellement jusqu’à 50% (et même plus) des versements effectués, cette récupération fiscale s’effectuant au taux marginal. De plus, la taxation du capital est plus avantageuse, car elle s’effectue sous forme de rente fictive. Cette déduction fiscale diminue également vos cotisations sociales (jusqu’à 22%) à payer sur la base imposable.

Vous bénéficiez d’une couverture décès adaptée, à votre régime familial. Votre contrat PLCI peut être cumulé fiscalement avec toute assurance : vie individuelle ou une épargne pension.
Ce cumul vous permet de maximaliser le montant de déduction annuel auquel vous avez droit.

 

-> Sans oublier la garantie de service offerte par RGF :

• Assistance permanente des conseillers RGF
• Ecoute attentive de vos véritables besoins.
• Information détaillée et personnalisée.

 

Pour plus d'informations, demandez un RDV avec votre conseiller RGF

 

 

 

Pourquoi souscrire à la PLCI ?

La Pension Libre Complémentaire pour Indépendants et le moyen par excellence de se constituer un complément de pension avec un bénéfice fiscal et social.

  • Pensez un moment à votre pension

    D’après les statistiques de l’Office national des Pensions, la pension légale moyenne d’un indépendant s’élève à peine à 872,06 €/mois pour un homme et 590,68 €/mois pour une femme (chiffres arrêtés à novembre 2009).

     
  • Vous payez moins d’impôts et de cotisations sociales

    L’importance de l’économie dépend du niveau des revenus comme indiqué dans le tableau ci-dessous (tarifs pour activité à titre principal, barèmes 2010).

    En tenant compte d’une taxe communale de 7% et de frais d’administration de la caisse sociale de 4,7%, l’économie que génère le paiement d’une prime PLCI peur être illustré comme suit, en fonction du niveau des revenus de l’indépendant.

    Avantages fiscaux et sociaux en fonction du revenu professionnel imposable, cet avantage est à appliquer à la prime payée


revenus professionnels imposables
Économie d’impôts
Cotisations sociales
économie en cotisations sociales
total des avantages
0 € - 7.900 €
26,75%
2.723,07 €
0%
26,75%
7.900 € - 11.240 €
32,10%
2.723,07 €
0%
32,10%
11.240 € - 11.824 €
42,80%
2.723,07 €
0%
42,80%
11.824 € - 18.730 €
42,80%
23,03%
13,17%
55,97%
18.730 € - 34.330 €
48,15%
23,03%
11,94%
60,09%
34.330 € - 51.060 €
53,50%
23,03%
10,71%
64,21%
51.060 € - 75.246 €
53,50%
14,83%
6,90%
60,40%
75.246 € et +
53,50%
14.822,54 €
0%
53,50%

Précision en ce qui concerne l’économie sur les cotisations sociales, étant donné que les cotisations sociales sont fiscalement déductibles, l’économie réelle équivaut à : % cotisations sociales x (1- taux d’imposition).

Pour les indépendants qui ont un revenu faible une économie d’impôt de 26,75% n’est pas élevée si on la compare à la réduction d’impôt minimale de 32,1% (30% + 7% de taxe communale) dont bénéficient les contrats du 3ième pilier (épargne-pension et assurance-vie). Mais les contrats PLCI peuvent être combinés avec ceux du 3ième pilier.

Le tableau ci-dessus illustre aussi que la plupart des indépendants réalisent une économie sociale et fiscale cumulée de plus de 50% de la prime versée et certains mêmes plus de 60%.

 

  • Quel est le rendement pour mon épargne ?

Avec la PLCI, votre épargne bénéficiera d’un rendement maximal. Dans le climat actuel de faibles taux d’intérêt, cette formule vous offre un rendement de 3,25%, augmenté annuellement des participations bénéficiaires exonérées d’impôt. D’autres solutions (taux 0%) tendent à maximiser la participation bénéficiaire, qui peut d’ailleurs être (ré)investie, soit dans un placement à rendement garanti ou dans un fond boursier.
 

  • Des garanties innovantes

En plus du rendement financier appréciable qu’offre votre épargne, il existe un large choix de garanties complémentaires qui permet de composer votre assurance ‘à la carte’, en optant pour les garanties dont vous avez besoin et qui peuvent être révisées à tout moment.
 

  • garantie « décès »

En cas de décès, votre contrat génère le versement d’un capital prédéterminé au profit de vos ayants droit. Des possibilités complémentaires s’offrent à vous :

°capital décès par accident
Vous pouvez prévoir un capital supplémentaire en cas de décès par accident. Vous fixez ce capital librement et indépendamment du capital décès de base.

°capital décès sur mesure
Cette couverture garantit le capital qui correspond le mieux à votre situation personnelle et financière.
 

  • garantie complémentaire « invalidité »

En cas d’invalidité suite à une maladie et/ou un accident, une rente vous sera versée. L’option ‘exonération du paiement des primes’ prévoit qu’en cas d’invalidité, les garanties et la constitution de votre pension complémentaire, en d’autres termes votre PLCI, soient maintenus.

Pour chaque couverture de risque, vous décidez des modalités de paiement de la rente : versement fixe ou progressif, délai de carence de 30 à 360 jours avec possibilité d’effet rétroactif et indexation comprise entre 0 et 3%.

Vous pouvez en outre opter pour une rente transitoire (max. 5 ans) qui vous permet de couvrir dès le début de votre incapacité les frais fixes importants ou les annuités de votre crédit. A côté de ces rentes, vous pouvez également prévoir un capital en cas d’invalidité totale et permanente suite à un accident, à déterminer librement.

D’un point de vue fiscal, si ces garanties complémentaires ne sont pas qualifiées de primes ‘PLCI’, elles n’en demeurent pas moins déductibles au titre de frais professionnels réels.

 

Pour plus d'informations sur la PLCI, prenez un rendez-vous avec votre conseiller RGF

Liège04/365.96.96 Verviers087/22.63.44 Bruxelles02/626.33.33 Beaufays04/368.95.55 Embourg04/247.79.79
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